“幸亏有你们，不然这笔钱我可能一辈子都讨不到，你们还指出管理漏洞，帮助完善相关制度，真是太感谢了！”4月27日，在罗田县检察院公开宣告送达企业合规检察建议现场，某商贸有限公司负责人肖某握着检察官的手感谢道。
2021年9月，该企业对外招聘财务人员。被告人张某前来应聘，因是本地人，有一定的工作经验，张某很快获得了肖某的信任。
肖某告诉记者，财务是企业的关键岗位，她以为真心对待张某，张某便会贴心为企业工作。没想到，张某入职仅2个月，就侵占了企业账户资金35万元，用于网络赌博和归还个人借款。
“官司肯定能打赢，就怕钱要不回一分。”肖某说。
挽回损失，既是企业的忧虑，也是该案办理最大的难点。
“这笔资金共流向了19个账户，资金数目从5050元到129000元不等。”办案检察官向记者介绍，张某用于网络赌博的涉案资金已经流向多个一级、二级账户，追查过程非常困难。依托罗田县检察院、罗田县公安局侦查监督与协作配合办公室，检察官和侦查民警通力协作，对张某账户的资金流向一笔笔梳理核查，对查清的涉赌账户的涉案资金依法予以冻结。
同时，办案检察官积极向张某宣传认罪认罚从宽制度，与其辩护律师多次沟通，促进张某与企业达成刑事和解。最终，张某及其家属主动筹款15万元退还企业，取得了企业谅解。
企业的损失挽回了，张某因犯职务侵占罪也得到了法律的严惩，但检察官服务企业没有停步。仔细审查案情，检察官发现，该企业对员工的管理停留在熟人管理、经验管理层面，缺乏监督管理机制；企业日常核查力度不够，没能及时发现张某利用职务之便侵占企业资金，让不法分子钻了空子。
为避免企业再次“受伤”，在征求肖某关于企业合规建设的意愿后，罗田县检察院深入考察企业性质、业务，评估合规经营风险点，针对存在的管理漏洞和财务风险，制发《企业合规计划建议书》，提出可行性、可操作性的检察建议。并组织开展法律文书宣告送达活动，三名人民监督员应邀参加，为企业管理出谋划策，共同督促、引导、帮助企业建章立制、堵塞漏洞，强化风险防控能力。
“大家指出的问题客观精准，提出的措施非常专业，我们一定吸取这次教训，主动加强企业合规建设，守法经营、健康发展。”肖某承诺道。
（王章丁）
